Binnen deze paragraaf wordt schetsen we op hoofdlijnen het financieel perspectief van deze meerjarenbegroting. Op verschillende momenten bent u al geïnformeerd over de ontwikkelingen in de financiële positie van onze gemeente en met deze begroting blikken we vooruit naar de jaren 2024-2027.
De basis voor deze begroting is de kadernota 2024 die op 4 juli 2023 is vastgesteld. Deze kadernota is beleidsarm opgesteld met de focus op autonome ontwikkelingen. In die kadernota was een financieel perspectief weergeven met grote tekorten: € 9 miljoen tekort in 2024 oplopend naar een tekort van € 12 miljoen in 2027.
In het traject van opstellen van voorliggende begroting zijn diverse acties uitgevoerd gericht op het realiseren van een sluitende begroting voor de jaren 2024 en 2025. De opgenomen lasten in de kadernota zijn nader beoordeeld en kansen op besparingen zijn geïnventariseerd. Daarnaast hebben we nieuwe ontwikkelingen na het opstellen van de kadernota in beeld gebracht alsmede aanvullende maatregelen opgesteld. Dit alles leidt tot het volgende financiële perspectief:
(x € 1.000) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Begrotingssaldi | 1.174 | 706 | -6.494 | -8.063 |
Een belangrijke grote ontwikkelingen in het financieel perspectief voor de komende jaren betreft de Algemene Uitkering vanuit Rijksoverheid. De algemene uitkering laat de laatste jaren veel fluctuaties zijn, waardoor we sterk afhankelijk zijn van de ontwikkelingen in de circulaires. Voor 2026 is er sprake van een begrotingsravijn. Vanaf 2027 wordt het gemeentefonds geïndexeerd op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). Het volumeaccres zal in 2027 stijgen, voor een gemeente van 40.000 inwoners betekent dit een positief effect van ongeveer €1,4 miljoen. Dit zal tot uitdrukking moeten komen in de septembercirculaire 2023.
In bovenstaand financieel perspectief zijn de effecten van de meicirculaire gemeentefonds 2023 verwerkt. Ten tijde van het opstellen van de Programmabegroting 2024 was de septembercirculaire 2023 van het gemeentefonds nog niet door het Ministerie van BZK gepubliceerd. De raad zal over de financiële effecten van deze circulaire worden geïnformeerd voorafgaand aan de behandeling van de Programmabegroting 2024.